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　　——2025年12月24日在澳门博彩官网第六届人民代表大会

　　常务委员会第四十次会议上

　　大兴区审计局局长 王悦力

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　2025年9月，澳门博彩官网第六届人民代表大会常务委员会第三十六次会议审议了《澳门博彩官网人民政府关于大兴区2024年度预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），在充分肯定审计工作的基础上，提出了进一步抓好整改落实、加大督促检查力度等审议意见。

　　总体看，今年我区的审计整改工作得到进一步提升，区领导高位部署，相关部门审计整改责任意识明显增强，审计跟踪督促工作也进一步细致深化。截至2025年10月底，《审计工作报告》反映的246个问题中，178个问题已整改完毕，剩余68个均为未到整改期限的问题，目前正在有序推进中。通过此次整改，相关单位已上缴财政资金1.37亿元，统筹盘活资产195.46万元，调整账表4102.9万元，制定完善相关规章制度21项。

　　一、整改工作部署落实情况

　　1.强化党的领导，压实整改责任

　　区委、区政府高度重视审计整改工作，专题研究做出部署安排，压实整改责任，形成了“党委领导、人大监督、部门落实”的整改工作体系。区委审计委员会要求各单位、各部门坚决履行整改主体责任，举一反三完善工作制度规范，标本兼治推动整改工作走深走实。各单位各部门进一步增强落实审计整改的自觉性和主动性，通过成立领导小组、召开专题会议等方式，对照审计问题清单，逐项研究制定整改工作方案，层层压实整改责任；主管部门积极承担行业领域的监管职责，对重点问题开展专项整治；相关单位有针对性地健全制度、完善工作，将审计整改成果转化为治理效能。

　　2.建立督办机制，强化整改落实

　　区审计局坚持分类施策、精准发力，按照“立行立改、分阶段整改、持续整改”分类提出整改要求，不断加强整改推进过程中的跟踪督促和指导，切实提升整改质量和效果。持续完善台账管理、跟踪问效等运转制度，对相关单位反馈的整改情况严格审核认定，动态更新整改台账，逐项对账销号，确保整改各环节有效衔接、落实到位。在此基础上开展了2021年至2024年度整改“回头看”工作，进一步拧紧整改责任链条，扎实做好审计整改“下半篇文章”。

　　3.织牢监督网络，密切贯通协作

　　区人大常委会深化审计整改情况跟踪，持续督促问题整改；区政府办、区纪委区监委、区委组织部等相关部门把审计及整改成果纳入高质量发展、全面从严治党、干部任免等考核评价体系；区财政局将审计查出的问题纳入区级财政预算安排“五挂钩”[ 五挂钩：预算安排与预算执行、绩效评价、资金结存、资产管理、监督检查结果挂钩]范围，并向相关单位发送审计整改工作提示函，组织开展绩效管理、政府采购、账户管理等专题培训；区民政局、区卫健委等行业主管部门针对审计发现的行业领域问题，出台相应规章制度，并组织开展专项检查行动，形成了监督合力，切实保障整改工作落地见效。

　　4.着眼源头防范，优化提示提醒

　　区审计局为更好地发挥常态化“经济体检”作用，坚持“查防治结合”理念，将预算执行审计中发现的各镇街、各部门存在的问题分析汇总，编纂形成了《大兴区经济体检提示手册（2025年版）》并印发至各单位。手册构建了“问题总览、提示提醒、典型问题”三大板块，分类梳理了镇街、部门31类管理风险点，创新采用“审计提醒您”的表述和图文结合的直观形式，对财政管理中的常见问题与关键环节提出切实可行的对策建议，促进各单位规范管理、堵塞漏洞，切实起到“审计一点、整改一片、规范一面”的效果。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　对于区级预算执行和决算草案审计、政府债务专项审计和政府投资预算执行审计中发现的非税收入未及时上缴、部分转移支付未及时分配下达、专项债券资金管理不完善、政府投资项目未进行绩效评价等问题，相关单位已采取完善制度、收缴非税收入、加快结存资金消化、开展政府投资绩效评价等方式进行整改。截至10月底，上缴非税收入1.35亿元，消化结存资金7.48亿元。

　　对于区级部门预算执行审计，围绕预决算管理方面发现的预算编报不准确、预算执行不规范、预算项目申报不科学、对下属单位预算管理不到位的问题，已通过规范预算编制和申报、退还超支资金、追减相关经费等方式进行整改；围绕政府采购和购买服务管理方面发现的预算申报不规范，未按规定填写相关预算表明确购买内容的问题，已通过加强项目管理的方式进行整改；围绕内控管理方面发现的内控制度不健全，执行不到位、公务用车管理不到位的问题，已通过修订完善内控制度、规范公车使用流程、建立公务用车管理台账等方式进行整改；围绕绩效管理方面发现的绩效目标设置不合理、绩效评价不规范的问题，已通过科学规范开展绩效自评等方式进行整改；围绕财务管理方面发现的合同管理不规范的问题，已通过制定印发合同管理制度、追回多付服务费和重复支付的资金等方式进行整改。

　　对于镇街财政运行审计，围绕收支运行情况发现的非税收入管理不规范的问题已通过收回相关资金并上缴财政的方式进行整改；预决算管理方面发现的预算调整不规范、政府预算公开不完整的问题，已通过健全完善制度、调整公开内容的方式进行整改；绩效管理方面发现的绩效目标、绩效自评基础工作不完善的问题已通过更正绩效目标表和自评表、完善绩效目标审核流程等方式进行整改；采购管理方面发现的采购管理不严格、面向中小企业预留不到位的问题，已通过加强监督提示、规范采购管理的方式进行整改；内控及财务管理方面发现的结存资金未及时清理、公务用车管理不规范的问题，已通过上缴结余资金、完善用车制度的方式进行整改。

　　对于行政事业性国有资产审计中发现的制度执行不到位、资产管理使用不规范、资产核算不准确的问题，相关单位已采取定期资产盘点、调拨盘活资产、履行处置手续、及时登记入账等方式进行整改。

　　对于殡葬设施和服务管理情况专项审计、农村污水管线补贴资金审计、财政领域信息化建设审计和区卫生健康委直属医疗机构新建、改建等医疗能力提升项目审计中发现的殡葬资金管理不规范、财政信息化系统动态监控预警有效性不足、项目未及时完成竣工财务决算等问题，相关单位已采取严格殡葬政策执行、完善监控预警措施、规范竣工决算办理等方式进行整改。

　　审计整改既是查漏补缺的重要途径，更是提升管理效能的重要抓手。通过本次整改推进了项目落地，如区发改委统筹推进了23个政府投资项目开工，加快资金支付进度，切实保障项目建设有序推进。健全了管理机制，如区财政局、区发改委、区民政局等主管部门完善配套制度，优化了管理模式，提升了资金资产使用效益。节约了财政资金，如高米店街道清理上缴结余资金，区科委、区市场监督管理局追缴退回部分项目资金，避免造成财政资金闲置浪费。

　　三、后续整改工作安排及措施

　　从整改情况看，截至2025年10月底，2023年度预算执行审计中发现的问题尚有2个问题正在有序推进，2024年度预算执行审计中发现的问题尚有68个正在整改中，全部为分阶段整改类和持续整改类问题。未完成原因主要有以下3个方面：一是部分问题属于中长期改革任务或探索中出现的新情况，需要长期推进整改落实。二是部分问题的整改需要履行相关审批程序，整改周期较长。三是部分问题涉及历史遗留问题、时间跨度大、情况复杂，需要协调多层级多部门共同推进。

　　针对上述问题，各责任单位全面梳理整改任务、细化工作举措，制定了切实可行的后续整改计划，正在加快推进整改。区审计局将严格执行市、区两级有关审计整改工作要求，对未完成整改的问题持续关注，推动问题全面整改到位。

　　一是强化跟踪督办。加大审计整改跟踪督促检查力度，督促相关单位压实整改责任、加快整改进度。严格整改销号，着力保障审计发现问题见底“清零”，确保整改落实到位。

　　二是加强贯通协同。不断深化与纪检监察、巡察、财政等部门的协同贯通，完善信息共享、线索移送、成果共用工作机制，进一步提升审计整改工作质效，做好审计整改“下半篇文章”。

　　三是健全长效机制。以审计发现问题为契机，把整改工作与建章立制、完善管理、促进改革结合起来，切实把整改成效转化为治理效能，为全区高质量发展保驾护航。

　　以上报告，请予审议。